제151회 울산광역시 북구의회 제2차 정례회 제16차 본회의

(제151회제2차정례회-본회의 제16차부록)

2014. 12. 19.(금) / 소회의실

○ 2014년도 제3회 일반․특별회계 세입․세출 추가경정예산안 검토보고서

(총 무 국)

울산광역시 북구의회

전문위원 김남희

2014년도 제3회 일반‧특별회계 세입‧세출 추가경정예산안 검토보고

2014. 12. 5. 울산광역시 북구청장으로부터 제출된 의안번호 제51호, 2014년도 제3회 일반‧특별회계 세입‧세출 추가경정예산안 중 총무국 소관에 대한 검토 사항임.

Ⅰ. 일반회계

� 예산안 규모

○ 세  입                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (3회추경)	기정예산 (2회추경)	증 감
			금 액	비율(%)
총 무 국	88,106,965	81,335,298	6,771,667	8.3
총 무 과	247,336	234,093	13,243	5.7
주민참여과	533,014	463,626	69,388	15.0
회 계 과	309,381	218,092	91,289	41.9
문화체육과	8,105,454	6,746,105	1,359,349	20.2
도서관과	148,754	148,754	0	-
세 무 과	78,141,976	73,102,976	5,039,000	6.9
민원지적과	621,050	421,652	199,398	47.3

∙ 세입예산은 881억 696만 5천원으로 기정 예산액 813억 3,529만 8천원 보다 8.3%가 증가한 67억 7,166만 7천원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증감내역은

- 초등학교 CCTV 모니터요원 용역 ---------------------------- 12,048천원

- 제5회 전국동시지방선거 당선무효자 기탁금 및 보전비용 반환 - 30,000천원

- 부가가치세 매입세액 공제 -------------------------------------- 72,090천원

- 쇠부리체육센터 건립(특별교부금)--------------------------- 1,135,800천원

을 각각 증액 편성하였으며,

- 구유재산 매각수입 --------------------------------------------- △34,064천원

- 공공예금 이자수입 --------------------------------------------- △220,000천원

을 각각 감액 편성하였음.

○ 세  출                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (3회추경)	기정예산 (2회추경)	증 감
			금 액	비율(%)
총 무 국	67,249,425	67,539,617	△290,192	△0.4
총 무 과	32,484,849	33,482,186	△997,337	△3.0
주민참여과	9,879,452	10,148,708	△269,256	△2.7
회 계 과	2,666,481	2,733,440	△66,959	△2.4
문화체육과	16,578,965	15,448,618	1,130,347	7.3
도서관과	4,309,378	4,323,297	△13,919	△0.3
세 무 과	818,087	839,327	△21,240	△2.5
민원지적과	512,213	564,041	△51,828	△9.2

∙ 세출예산은 672억 4,942만 5천원으로 기정 예산액 675억 3,961만 7천원 보다 0.4%가 감소한 2억 9,019만 2천원이 감액 편성되었음.

∙ 주요 증감내역은

- 명예퇴직수당 ------------------------------------------------------- 100,150천원

- 제13회 전국주민자치박람회 참가지원 ---------------------- 11,155천원

- 쇠부리체육센터 건립(특별교부금) ------------------------- 1,135,800천원

을 각각 증액 편성하였으며,

- 직원자녀 보육수당 --------------------------------------------- △59,000천원

- 제6회 전국동시선거 부담금 -------------------------------- △111,350천원

- 청사청소용역 ----------------------------------------------------- △59,119천원

- 인건비(도서관과) ------------------------------------------------- △10,000천원

- 정기분 납부안내서 발송우편료 ----------------------------- △13,000천원

- 인건비(민원지적과) --------------------------------------------- △31,070천원

을 각각 감액 편성하였음.

� 검토의견

<총무과>

○ 세입은 국․시비 보조금과 초등학교 CCTV 모니터요원 용역비로 교육비특별회계전입금 수입이며, 세출은 국․시비 보조금 변경내시에 따른 정리, 퇴직 및 공로연수자 지원경비(5,000천원) 및 시간외수당 부족분(9,500천원)을추가하고, 문서발송 및 반송우편료 등 예산 집행잔액을 삭감하는 사항으로, 특별한 의견이 없음.

<주민참여과>

○ 세입은 제5회 전국동시지방선거 관련 반환금, 기탁금 등과 시비 보조금 수입이며, 세출은 시비 보조금 변경내시에 따른 정리 및 동주민센터 전기․ 도시가스요금 부족분(5,000천원)을 추가하고, 자치리더 아카데미 운영 등 예산 집행잔액을 삭감하는 사항으로, 특별한 의견이 없음.

<회계과>

【세입】

○ 공유재산 임대료: 116,000천원(211-02/p.123)

- 공유재산 임대료가 올해 당초예산에 68,000천원 편성되었고, 금회 48,000천원 증액 편성되었는데, 당초 편성내역 및 증액사유에 대한 설명이 요구됨.

○ 부가가치세 매입세액 공제: 90,482천원(228-09/p.123)

- 기타수입으로 ‘부가가치세 매입세액공제’에 72,090천원을 증액 편성하였는데, ｢부가가치세법｣에 따른 지방자치단체가 납부하여야 할 매출세액의 부가가치세에서 공제를 받을 수 있는 공제대상 사업장, 세입공제액 등에 대한 구체적 설명이 요구됨.

【세출】

○ 농소1동 주민센터 증축공사 감리비: △5,000천원(401-02/p.127)

- 농소1동 주민센터 증축공사 감리비로 5,000천원을 올해 제2회 추경예산에 편성하였으나, 금회 전액을 삭감하는 사유에 대한 설명이 요구됨.

<문화체육과>

○ 화봉동 화봉풋살구장 재정비[특별교부금, 신규]: 200,000천원(401-01/p.139)

- 화봉동 화봉풋살구장 재정비에 따른 특별교부금 지원사항으로

200,000천원을 신규 편성하고, 공사기간 부족으로 명시이월 하였는데, 재정비사업에 대한 전반적인 설명이 요구됨.

<도서관과>

○ 도서관 네트워크 구축 등 세출예산 집행잔액을 삭감하는 사항으로,

특별한 의견이 없음.

<세무과>

○ 세입은 등록면허세, 재산세, 지방소득세 종업원분 및 시세 징수교부금 수입 증가분과 공공요금 이자수입 및 자동차세 체납차량 징수촉탁 수수료수입 감소분을 반영하고, 세출은 지방세 부과징수 업무보조 등 예산 집행잔액을 삭감하는 사항으로, 특별한 의견이 없음.

<민원지적과>

○ 세입은 개발부담분 및 공인중사개법 등 위반과태료 수입 증가분을	반영하고, 세출은 관외여비 등 예산 집행잔액을 삭감하는 사항으로, 특별한 의견이 없음.

제151회 울산광역시 북구의회 제2차 정례회 제16차 본회의

2014. 12. 19.(금) / 소회의실

○ 2014년도 제3회 일반․특별회계 세입․세출 추가경정예산안 검토보고서

(의회사무과)

울산광역시 북구의회

전문위원 김남희

2014년도 제3회 일반‧특별회계 세입‧세출 추가경정예산안 검토보고

2014. 12. 5. 울산광역시 북구청장으로부터 제출된 의안번호 제51호, 2014년도 제3회 일반‧특별회계 세입‧세출 추가경정예산안 중 의회사무과 소관에 대한 검토 사항임.

Ⅰ. 일반회계

� 예산안 규모

○ 세  출                                              (단위: 천원)

구 분 목 별	추경예산 (3회추경)	기정예산 (2회추경)	증 감
			금 액	비율(%)
계	1,267,922	1,290,489	△22,567	△1.7
지방의회 운영 지원	568,724	585,591	△16,867
행정운영경비	699,198	704,898	△5,700

∙ 세출예산액은 12억 6,792만 2천원으로 기정 예산액 12억 9,048만 9천원 보다 1.7%가 감소한 2,256만 7천원 감액 편성되었음.

∙ 주요 증감내역은

- 진공청소기 교체 구입 ----------------------------------------------- 300천원

을 증액 편성하였고,

- 인건비 --------------------------------------------------------------- △6,000천원

을 감액 편성하였음.

� 검토의견

○ 관외여비 등 세출예산 집행잔액을 삭감하는 사항으로, 특별한 의견이 없음.