회  계  과

Ⅰ. 일반회계 세입‧세출 결산

1. 세입결산                                                   (단위: 원)

구 분	징수결정액	수납액	불납결손액	이월액	비고
계	2,331,271,370	2,276,433,560	5,136,480	49,701,330	97.7%
경상적세외수입	162,435,980	160,290,140		2,145,840
임시적세외수입	2,168,835,390	2,116,143,420	5,136,480	47,555,490

○ 징수결정액 23억3,127만1,370원 중 22억7,643만3,560원을 징수하고, 513만6,480원은 결손처분하였으며, 4,970만1,330원은 미수액으로 이월 처리하였음.

2. 세출결산                                                   (단위: 원)

구 분	예산현액	지출액	이월액	집행잔액	비고
계	14,622,986,650	9,160,440,423	5,424,083,470	38,462,757	62.6%
효율적 재무, 회계 운영	12,224,446,650	7,121,621,238	5,069,440,470	33,384,942
청사운영	1,152,340,000	1,150,133,605		2,206,395
재무활동 (회계정보과)	563,200,000	563,200,000		0
시설물관리	486,900,000	129,842,740	354,643,000	2,414,260
행정운영경비 (회계정보과)	196,100,000	195,642,840		457,160

○ 예산현액 146억2,298만6,650원 중 91억6,044만423원을 지출하고, 54억2,408만3,470원을 이월했으며, 3,846만2,757원은 집행잔액으로 불용 처리하였음.

3. 예산의 이용‧전용‧이체사용

◎ 이 체                                                   (단위: 천원)

조 직	세부사업	예산액	이체금액		사 유
			감액	증액
계			2,211,290	2,211,290
회 계 과	계약심사제 운영	227,592	8,209		2011. 8. 5. 조직개편
기획홍보실		140,518		8,209
회 계 과	정보시스템의 안정적운영 및 유지관리 외	2,392,921	2,203,081
총 무 과		204,005		2,203,081

○ 2011 8. 5. 조직개편에 따라 업무일부가 이관됨에 따라 이체된 내용임.

4. 예비비 지출                                               (단위: 천원)

사 업 명	지 출 결정액	지출원인행위액	지출액	이월액	집행 잔액	결정 일자	비고
강동동 주민센터신축	26,181	26,181	26,181	0	0	‘11.12.21.

○ 강동동 주민센터 부지 손실보상금 지급금으로 2,618만1천원을 지출하였음.

5. 다음연도 이월사업비 현황                                 (단위: 천원)

구분	건수	사 업 명	예산현액	지출원인 행위액	지출액	이월액	집행 잔액	비고
계	6		9,704,551	4,278,078	4,278,078	5,424,083	2,390
계속비	3	염포동 주민센터 신축	4,873,022	250,000	250,000	4,623,022	0
계속비	1	공공청사 및 문화시설 부지 조성	4,390,529	3,944,111	3,944,111	446,418	0
명시	2	구청사 유지 관리	441,000	83,967	83,967	354,643	2,390

○ 염포동 주민센터 신축 등 6건으로 총 97억455만1천원 중 42억7,807만8천원을 지출하고, 54억2,408만3천원은 이월한 예산이며, 239만원은 집행 잔액으로 불용 처리하였음.

Ⅱ. 기타

1. 채무결산                                                   (단위: 천원)

구 분	종 류	상환재원	전년도말 현재액	당해연도 증감액		당해연도말 현재액
				증	감
일반회계	지방채무 (지역개발기금 차입금)	지방비부담	940,000		535,000	405,000

○청사상환기금으로 채무금액은 전년도말 9억4,000만원에서, 5억3,500만원이 감소하여 현재액은 4억500만원이나 이는 2012년도 상환완료 예정임.

2. 공유재산증감 및 현재액(총괄)                           (단위: ㎡, 천원)

구 분		전년도말		당해연도 증감				당해연도말
				증		감
		면적	가격	면적	가격	면적	가격	면적	가격
계		2,038,891	509,616,218	36,359	16,193,850	11,771	4,692,554	2,063,479	521,117,514
행정재 산	공공용	1,238,039	437,704,067	28,811	13,627,390	9,098	3,893,626	1,257,752	447,437,831
	공 용	769,846	69,988,804	2,885	2,088,060	1,129	518,134	771,602	71,558,731
보존재산		7,536	90,289					7,536	90,289
일반재산		23,470	1,833,058	4,663	478,400	1,544	280,794	26,589	2,030,663

○ 공유재산은 전년도말 203만8,891㎡보다 2만4,588㎡가 증가한 206만3,479㎡의 공유재산을 관리하고 있음.

3. 물품증감 및 현재액(총괄)                               (단위: 개, 천원)

품명	구분	전년도말	증․감						연도말
			취 득			처 분
			구매	관리전환	계	매각	관리전환	계
정수품목	수량	587	67	181	248	8	171	179	656
	금액	4,542,513	504,113	2,083,162	2,587,275	93,199	1,917,656	2,010,855	5,118,933

○ 물품관리에 있어 전년도말 587개 45억4,251만3천원에서, 당해연도에는 정수 물품으로 248개 25억8,727만5천원을 취득한 반면에, 179개 20억1,085만5천원 상당을 처분하여, 현재는 656개에 51억1,893만3천원을 보유하고 있음.

□ 검토의견

○ 결산서 p.91 (강동동주민센터 시설비 집행잔액 관련)

- 강동동 주민센터를 건립함에 있어 2010년도 제3회추경시 그 시설비로 22억3,248만원을 명시이월(결산서에는 26억1,395만원)한 바 있고, 2011년도 제3회 추경 시 설계변경 등에 따른 부족 사업비 7,400만원을 추가로 편성하였으나  결산서에 의하면 3,076만원의 집행잔액이 발생하였는바,

- 설계변경 등에 따른 분야별 예산집행현황에 대한 설명과 집행잔액이 3천만원이나 발생한 사유에 대한 설명이 요구되며,

- 또한, 3회(결산)추경 시 명시이월금액이 결산서상의 전년도이월액과 다른 사유에 대한 설명이 요구됨.

○ 결산서 p.91 (쾌적한 청사환경 유지 및 보수 관련),

결산서 p.93 (구청사 유지 관련)

- 에너지 절약형 청사환경 개선사업으로 대회의실 시스템 냉‧난방기 설치(2011. 2월, 32,750천원), 에너지 절감기능 시설교체 및 보수(2011. 3월, 3,340천원), 옥상 냉방용 냉각탑 교체 공사(2011. 6월, 17,727천원), 청사 창호 보강사업(2회추경/2011. 9월, 67,609천원) 등을 시행한 바, 2011년 대비 2012년도 월별 청사에너지 사용량의 비교 현황에 대한 자료 제출과 예산집행의 실질적 효율성에 대한 설명이 요구됨

청사에너지 월별 사용량 비교 현황 (작성예)

월별	2010년도		2011년도		2012년도		비고
	전기	도시가스	전기	도시가스	전기	도시가스
계
1월
2월
…
12월