제139회 울산광역시 북구의회 임시회 제2차 본회의

2013. 4. 24.(수) / 소회의실

○ 2013년도 제1회 일반․특별회계 세입․세출 추가경정예산안 검토보고서

(총 무 국)

울산광역시 북구의회

전문위원 공영옥

의안 번호	253

2013년도 제1회 일반․특별회계 세입세출 추가경정예산안

검토보고

총 무 국

� 예산안 규모

○ 세  입                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
			금 액	비율(%)
총 무 국	75,887,184	70,119,412	5,767,772	8.2
총 무 과	184,658	80,915	103,743	128.2
주민참여과	629,016	319,730	309,286	96.7
회 계 과	413,527	413,527	-	-
문화체육과	4,262,523	3,343,893	918,630	27.4
도서관과	187,900	7,900	180,000	2,278.4
세 무 과	69,789,091	65,519,625	4,269,466	6.5
민원지적과	420,469	433,822	△13,353	△3

∙ 세입예산은 758억 8,718만 4천원으로 기정 예산액 701억 1,941만 2천원 보다 8.2%가 증가한 57억 6,793만 7천원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증감내역은

- 초등학교 CCTV 운영비 ------------------------------------------ 88,992천원

- 방범용 CCTV 설치사업(성립전) ------------------------------ 160,000천원

- 연암배드민턴장 시설개선 -------------------------------------- 520,000천원

- 구립도서관 도서구입비 ----------------------------------------- 180,000천원

- 재산세 -------------------------------------------------------------- 1,200,000천원

- 순세계잉여금 ----------------------------------------------------- 3,035,379천원

을 각각 증액 편성하였으며,

- 도로명주소기본도 위치정확도 개선사업 ----------------- △13,524천원

- 비상급수시설 유지관리 --------------------------------------- △4,400천원

을 각각 감액 편성하였음.

○ 세  출                                              (단위: 천원)

구 분 부 서 별		추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
				금 액	비율(%)
일반회계	계	61,032,426	56,868,301	4,164,125	7.3
	총 무 과	30,103,834	29,548,972	554,862	1.8
	주민참여과	11,609,090	11,007,567	601,523	5.4
	회 계 과	2,453,437	1,948,854	504,583	25.8
	문화체육과	13,394,391	11,146,351	2,248,040	20.1
	도서관과	2,092,215	1,876,496	215,719	11.4
	세 무 과	791,125	757,037	34,088	4.5
	민원지적과	588,334	583,024	5,310	0.9

∙ 세출예산은 610억 3,242만 6천원으로 기정 예산액 568억 6,830만 1천원 보다 7.3% 증가한 41억 6,412만 5천원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증감내역은

- 연금부담금 ---------------------------------------------------------- 262,883천원

- 염포동주민센터 신청사 물품구입 ---------------------------- 131,883천원

- 청사 부설주차장 재포장 공사(특별교부세 포함) -------------- 270,000천원

- 청사 환경개선 공사(정부합동평가 인센티브) ----------------- 180,000천원

- 제9회 울산쇠부리축제 행사지원(성립전) ------------------ 100,000천원

- 생태관광포토존 조성 -------------------------------------------- 1006,000천원

- 연암배드민턴장 시설개선(시설비) ---------------------------- 795,000천원

- 쇠부리 체육센터 건립 시설비 및 부대비 ----------------- 405,000천원

을 각각 증액 편성하였으며,

- 비상급수시설 유지관리 ---------------------------------------- △8,800천원

- 전국 주민자치박람회 참가 지원 ---------------------------- △24,000천원

- 청사 청소용역(구청,보건소) ---------------------------------- △46,967천원

- 작은도서관 자산및물품취득비 ------------------------------- △61,200천원

을 각각 감액 편성하였음.

총 무 과

� 예산안 규모

○ 세  입                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
			금 액	비율(%)
계	184,658	80,915	103,743	128.2
세외수입	112,151	19,008	93,143
보 조 금	72,507	61,907	10,600

∙ 세입예산은 1억 8,465만 8천원으로 기정 예산액 8,091만 5천원 보다 128.2%가 증가한 1억 374만 3천원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증감내역은

- 국고보조금 사용잔액 --------------------------------------------- 3,462천원

- 초등학교 CCTV 운영비 ------------------------------------------ 88,992천원

을 각각 증액 편성하였으며,

- 비상급수시설 유지관리 --------------------------------------- △4,400천원

을 감액 편성하였음.

○ 세  출                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
			금 액	비율(%)
계	30,103,834	29,548,972	554,862	1.8
활기찬 직장분위기조성	3,623,894	3,547,819	76,075
민방위 운영	232,092	210,892	21,200
정보통신 운영기반 확충	1,849,048	1,758,796	90,252
현장행정강화	78,428	78,428	-
예비군 육성지원	24,736	24,736	-
행정운영경비	24,291,302	23,928,301	363,001
재 무 활 동	4,334	0	4,334

∙ 세출예산은 301억 383만 4천원으로 기정 예산액 295억 4,897만 2천원 보다 1.8%가 증가한 5억 5,486만 2천원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증감내역은

- 비상대피시설 보수 ------------------------------------------------- 20,000천원

- CCTV 모니터링요원 용역(초등학교)(교육비특별회계 전입급) ------ 84,000천원

- 연금부담금 ---------------------------------------------------------- 262,883천원

- 통합사례관리사(3명) 인건비 ------------------------------------ 46,720천원

을 각각 증액 편성하였으며,

- 비상급수시설 유지관리 ---------------------------------------- △8,800천원

을 감액 편성하였음.

� 검토의견

【세입】(p.85)

○ 당초예산보다 103,743천원이 증가되었으나 당초예산 확정 후 변경내시 등 여건변화에 따라 수정 및 추가되어 그 사유가 적정함.

【세출】

○ 자산취득비(신규): 5,700천원(405-01/p.89)

- 2001년도에 구입 노후 집기(내구연한 8년, 경과 12년)의 교체는 적정함.

○ 청사 방문 민원안내 대행료(신규): 20,000천원(201-01/p.89)

- 현재 청사 민원안내 도우미 배치를 위해 당초예산에 기간제 근로자 보수로 16,058천원을 계상하고 다시 추가경정예산에 청사 방문 민원안내 대행료를 계상함은 당초에 사업계획 검토가 미흡하다고 판단됨.

○ 공무원 후생복지 지원: 18,805천원(p.89)

- 공공운영비(201-02) 시설장비 유지비 및 포상금(303-01)은 사전에 예측 가능하고 필요성이 인정됨.

○ 국내여비: 1,600천원(202-01/p.93)

- 운전원 국내여비는 「공무원여비업무 처리기준」(행정안전부 예규 제445호, 2013.01.22)의 변경으로 일반직 직원과 동일하게 월 1인 10일 기준으로 편성하여 2013. 5월부터 지급하기 위하여 우리구 전체 예산 편성계획은 아래와 같음.

- 소요예산: 13,600천원

부서명	인원(명)	소요예산(천원)	산출근거	비고
계	17	13,600	17명×8월×100,000원
총 무 과	2	1,600	2명×8월×100,000원
회 계 과	2	1,600	2명×8월×100,000원
도 서 관 과	1	800	1명×8월×100,000원
복지지원과	1	800	1명×8월×100,000원
환경미화과	7	5,600	7명×8월×100,000원
건설방재과	1	800	1명×8월×100,000원
의회사무과	1	800	1명×8월×100,000원
보 건 소	2	1,600	2명×8월×100,000원

주민참여과

� 예산안 규모

○ 세  입                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
			금 액	비율(%)
계	629,016	319,730	309,286	96.7
세외수입	46,686	20,700	25,986
보 조 금	582,330	299,030	283,300

∙ 세입예산은 6억 2,901만 6천원으로 기정 예산액 3억 1,973만원 보다 96.7%가 증가한 3억 928만 6천원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증가내역은

- 주민자치센터 운영 ------------------------------------------------- 80,000천원

- 방범용 CCTV 설치사업(성립전) ------------------------------ 160,000천원

을 각각 증액 편성하였음.

○ 세  출                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
			금 액	비율(%)
계	11,609,090	11,007,567	601,523	5.4
자치행정 역량 강화	1,604,389	1,392,389	212,000
최일선 행정기관 역할 강화	1,707,379	1,425,438	281,941
세대공감 창의놀이터 건립 및 운영	2,878,600	2,878,600	-
교육복지 확충	301,420	301,420	-
평생교육 진흥	330,156	314,706	15,450
행정운영경비(주민참여과)	266,833	263,533	3,300
행정운영경비(동총괄)	4,399,671	4,331,481	68,190
재무활동(주민참여과)	120,642	100,000	20,642

∙ 세출예산은 116억 909만원으로 기정 예산액 110억 756만 7천원 보다 5.4%가 증가한 6억 152만 3천원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증감내역은

- 마을기업 육성 ------------------------------------------------------- 40,000천원

- 염포동주민센터 신청사 물품구입 ---------------------------- 131,883천원

- 주민자치센터 프로그램 운영 강사수당 ---------------------- 80,000천원

을 각각 증액 편성하였으며,

- 전국 주민자치박람회 참가 지원 ---------------------------- △24,000천원

을 감액 편성하였음.

� 검토의견

【세입】(p.99)

○ 당초예산보다 309,286천원이 증가되었으나 당초예산 확정 후 변경내시 등 여건변화에 따라 증가되어 그 사유가 적정함.

【세출】

○ 방범용 CCTV설치(신규): 시비 160,000천원(401-01/p.103)

- 2008년도부터 시비보조사업으로 설치하고 있는 방범용 CCTV가 현재 35개소에 76대가 설치되어 있으며, 금회에 전액 시비 지원사업으로 신규 7개소 19대, 교체 4개소 4대를 추가 설치하는 사업은 주민의 안전을 위해 성립전 예산으로 편성․집행하는 것은 타당함.

○ 주민만족 동 행정 운영: 201,941천원(p.104)

- 주민만족 동 행정 운영의 사무관리비(201-01/p.104), 시설비(401-01/p.104), 자산 및 물품 취득비(405-01/p.105)는 사전에 예측이 가능하고 필요성이 있으나 지연 편성함.

○ 평생교육센터 운영: 12,650천원(p.109)

- 시설비(401-01/p.109), 자산 및 물품 취득비(405-01/p.105)는 필요성은 인정됨.

회 계 과

� 예산안 규모

○ 세  입                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
			금 액	비율(%)
계	413,527	413,527	-	-
세외수입	363,527	363,527	-
보 조 금	50,000	50,000	-

∙ 세입예산은 기정예산액에서 변동이 없음.

○ 세  출                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
			금 액	비율(%)
계	2,453,437	1,948,854	504,583	25.8
행정운영경비(회계과)	155,810	154,210	1,600
청 사 운 영	1,891,461	1,388,478	502,983
효율적 재무,회계 운영	406,166	406,166	-

∙ 세출예산은 24억 5,343만 7천원으로 기정 예산액 19억 4,885만 4천원 보다 25.8%가 증가한 5억 458만 3천원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증감내역은

- 청사 3층 상황실 방음 공사 ------------------------------------- 30,000천원

- 청사 부설주차장 재포장 공사(특별교부세 포함) -------------- 270,000천원

- 청사 환경개선 공사(정부합동평가 인센티브) ----------------- 180,000천원

을 각각 증액 편성하였으며,

- 청사 청소용역(구청,보건소) ---------------------------------- △46,967천원

을 감액 편성하였음.

� 검토의견

【세출】

○ 공공청사관리: 502,983천원(p.115)

- 쾌적한 청사환경 유지 및 보수의 시설비(401-01/p.115), 구청사 유지관리의 공공운영비(201-02/p.115), 시설비(401-01/p.115)는 필요성은 인정됨.

문화체육과

� 예산안 규모

○ 세  입                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
			금 액	비율(%)
계	4,262,523	3,343,893	918,630	27.4
세외수입	2,581,730	2,437,633	144,097
보 조 금	1,680,793	906,260	774,533

∙ 세입예산은 42억 6,252만 3천원으로 기정 예산액 33억 4,389만 3천원 보다 27.4%가 증가한 9억 1,863만원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증감내역은

- 2013년 문예회관 레퍼토리 제작 개발지원사업 ----------- 44,000천원

- 연암배드민턴장 시설개선 -------------------------------------- 520,000천원

- 울산쇠부리축제 행사지원(성립전) --------------------------- 100,000천원

을 각각 증액 편성하였으며,

- 교량하부 체육시설 임대료 ------------------------------------- △1,000천원

을 감액 편성하였음.

○ 세  출                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
			금 액	비율(%)
계	13,394,391	11,146,351	2,248,040	20.1
문화 및 관광 진흥	2,477,162	2,058,672	418,490
문화유산의 체계적 보전 및 전승	78,864	76,891	1,973
생활체육 육성	6,524,064	5,058,984	1,465,080
체육시설물 관리	3,601,534	3,580,336	21,198
행정운영경비(문화체육과)	372,268	371,468	800
재무활동(문화체육과)	340,499	0	340,499

∙ 세출예산은 133억 9,439만 1천원으로 기정 예산액 111억 4,635만 1천원 보다 20.1%가 증가한 22억 4,804만원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증가내역은

- 제9회 울산쇠부리축제 행사지원(성립전) ------------------ 100,000천원

- 바다행정봉사실 시설개선 ----------------------------------------- 60,000천원

- 생태관광포토존 조성 ---------------------------------------------- 100,000천원

- 화봉게이트볼장 보강공사(특별교부세-성립전) ----------------- 90,000천원

- 연암배드민턴장 시설개선(시설비) ---------------------------- 795,000천원

- 쇠부리 체육센터 건립 시설비 및 부대비 ----------------- 405,000천원

- 국시비 보조금 반환 ---------------------------------------------- 140,499천원

- 문화예술진흥기금전출금 ---------------------------------------- 200,000천원

을 각각 증액 편성하였음.

� 검토의견

【세입】(p.121)

○ 당초예산보다 918,630천원이 증가되었으나 당초예산 확정 후 변경내시 등 여건변화에 따라 증가되어 그 사유가 적정함.

【세출】

○ 문화예술 활성화(신규): 24,000천원(307-02/p.125)

강동해변 바다행정봉사실 운영: 60,490천원(401-01/p.126)

합창단 운영(신규): 20,000천원(201-01/p.127)

- 문화예술 활성화의 민간경상보조(307-02/p.125), 강동해변 바다행정 봉사실 운영의 시설비(401-01/P.115), 합창단 운영의 사무관리비(201-01/p.127)는 필요성은 인정됨.

○ 쇠부리 체육센터 건립: 400,000천원(401-01/p.130)

- 쇠부리 체육센터 건립에 있어 당초예산에 편성된 시설비는 기본조사 설계비, 실시설계비 및 공모설계비, 토지매입비 등에 집행할 수 있음에도 추가경정예산에서 실시설계비를 계상하는 것은 중기재정계획 등 선행 행정절차 이행이 부적정하며, 사업특성상 보상금 등은 집행에 어려움이 예상되어 계속비로 이월될 우려가 있음.

○ 기금 전출금(신규): 200,000천원(702-01/p.132)

- 문화예술 진흥기금 전출금은 지역 문화예술 진흥사업 및 활동을 지원하기 위해 「문화예술진흥법」제19조(지방문화예술진흥기금의 조성) 및「울산광역시 북구 문화예술진흥기금 설치 및 운용 조례」(제정 2012.11.09, 조례 제685호) 제3조(기금의 재원)에 따라 조례 제정 이후 처음 편성하는 예산에 반영하는 것은 편성사유와 시기는 적정하나 2013년도 기금운용계획변경(안)에 따르면 지출계획이 없어 기금조성에 목적을 두고 있음.

도서관과

� 예산안 규모

○ 세  입                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
			금 액	비율(%)
계	187,900	7,900	180,000	2,278.4
세외수입	7,900	7,900	-
보 조 금	180,000	0	180,000

∙ 세입예산은 1억 8,790만원으로 기정 예산액 790만원 보다 2,278.4%가 증가한 1억 8,000만원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증가내역은

- 구립도서관 도서구입비 ----------------------------------------- 180,000천원

을 증액 편성하였음.

○ 세  출                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
			금 액	비율(%)
계	2,092,215	1,876,496	215,719	11.4
공공도서관 확충 및 운영	1,860,139	1,645,220	214,919
행정운영경비(도서관과)	232,076	231,276	800

∙ 세출예산은 20억 9,221만 5천원으로 기정 예산액 18억 7,649만 6천원 보다 11.4%가 증가한 2억 1,571만 9천원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증감내역은

- 아트 컨테이너 도서관 설치 ------------------------------------- 75,000천원

- 중앙도서관 자산취득비 ------------------------------------------- 80,700천원

- 농소1동도서관 자산취득비 -------------------------------------- 39,000천원

- 농소3동도서관 자산취득비 -------------------------------------- 27,040천원

- 염포양정도서관 자산취득비 ------------------------------------- 39,000천원

- 명촌어린이도서관 자산취득비 ---------------------------------- 15,000천원

을 각각 증액 편성하였으며,

- 작은도서관 조성 및 운영 지원 ----------------------------- △12,000천원

- 작은도서관 자산 및 물품취득비 ---------------------------- △61,200천원

을 각각 감액 편성하였음.

� 검토의견

【세입】(p.137)

○ 당초예산보다 180,000천원이 증가되었으나 당초예산 확정 후 2013. 03.22. 시비 가내시로 통보되어 금번 추가경정예산에 편성사유가 적정함.

【세출】

○ 작은 도서관 조성 및 운영지원: 2,980천원(p.141)

- 사무관리비(201-01/p.141)는 아트컨테이너 도서관 설치 시기와 일치시키기 위하여 금번 추경에 편성 요구하였으며,

- 민간경상보조(307-02/p.141), 민간자본보조(402-01/p.141)는 작은도서관 조성지원사업과 관련된 예산으로 2012년도 수요 조사를 반영하여 당초예산을 편성하였으나, 작은 도서관 시설리모델링 사업 대상지 모집에 미달하는 상황이 발생하여 사업을 축소함.

- 시설비(401-01/p.141)는 75,000천원은 당초 자산취득비(405-01/p.142)로 계상하였으나 사업 추진상 토목공사가 수반되어 예산과목 정정함.

- 당초예산 편성 전에 사업계획 및 타당성을 충분히 검토하여야 하나 추진상 문제점 분석이 미흡함.

세 무 과

� 예산안 규모

○ 세  입                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
			금 액	비율(%)
계	69,789,091	65,519,625	4,269,466	6.5
지방세 수입	45,450,000	44,250,000	1,200,000
세외수입	20,136,462,	17,100,510	3,035,952
지방교부세	3,221,000	3,221,000	-
조정교부금 및 재정보전금	948,115	948,115	-
보 조 금	33,514	0	33,514

∙ 세입예산은 697억 8,909만 1천원으로 기정 예산액 655억 1,962만 5천원 보다 6.5%가 증가한 42억 6,946만 6천원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증가내역은

- 재산세 -------------------------------------------------------------- 1,200,000천원

- 순세계잉여금 ----------------------------------------------------- 3,035,379천원

을 각각 증액 편성하였음.

○ 세  출                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
			금 액	비율(%)
계	791,125	757,037	34,088	4.5
자주재원 확충 및 공평과세 실현	552,121	518,607	33,514
행정운영경비	238,430	238,430	-
재 무 활 동	574	0	574

∙ 세출예산은 7억 9,112만 5천원으로 기정 예산액 7억 5,703만 7천원 보다 4.5%가 증가한 3,408만 8천원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증가내역은

- 체납세 징수독려 직원 피복비(성립전) ------------------------ 9,900천원

- 지방세 부과징수 출장여비(성립전) ----------------------------- 6,614천원

- 해외선진지 견학(성립전) ----------------------------------------- 12,000천원

을 각각 증액 편성하였음.

� 검토의견

【세입】

○ 재산세: 1,200,000천원(111-04/p.149)

- 재산세는 개별주택가격은 4. 30일자, 개별공시지가는 5. 31일자로 현년도에 공시되므로 2013 당초예산에 23,385,000천원을 편성하고, 금회에 1,200,000천원을 증액 편성함은 개별주택 가격은 7.16%, 공동주택 가격은 11.1%, 표준지공시지가는 8.1%, 건물기준시가 1만원(610천원→620천원) 증가율을 고려하여 추가경정예산에 반영함은 적정함.

<재산세 징수내역>             (단위: 천원)

연도별	예 산 액	징 수 액	비 고
2012	22,917,000	23,199,811
2011	21,493,000	21,552,473
2010	11,851,000	12,182,056

【세출】

○ 세무과: 34,088천원(p.153)

- 시비 보조사업 및 재무활동비로 예산편성 시기와 변경사유가 적정함.

민원지적과

� 예산안 규모

○ 세  입                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
			금 액	비율(%)
계	420,469	433,822	△13,353	△3.0
세외수입	336,171	336,000	171
보 조 금	84,298	97,822	△13,524

∙ 세입예산은 4억 2,046만 9천원으로 기정 예산액 4억 3,382만 2천원 보다 3.0%가 증가한 1,335만 3천원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증감내역은

- 국고보조금 사용잔액 -------------------------------------------------- 171천원

을 증액 편성하였고,

- 도로명주소기본도 위치정확도 개선사업 ----------------- △13,524천원

을 감액 편성하였음.

○ 세  출                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (1회추경)	기정예산 (당초예산)	증 감
			금 액	비율(%)
계	588,334	583,024	5,310	0.9
주민행정편의도모	124,729	120,629	4,100
지적행정관리	257,393	256,359	1,034
행정운영경비	206,036	206,036	-
재무활동(민원지적과)	176	0	176

∙ 세출예산은 5억 8,833만 4천원으로 기정 예산액 5억 8,302만 4천원 보다 0.9%가 증가한 531만원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증감내역은

- 도로명시설물 유지보수 ------------------------------------------- 17,000천원

을 증액 편성하였으며,

- 도로명주소정보시템 개선 사업 ----------------------------- △13,524천원

을 감액 편성하였음.

� 검토의견

【세입】(p.159)

○ 이월금 및 국․시비 보조사업비로 예산편성 시기와 변경사유가 적정함.

【세출】

○ 민원지적과: 5,310천원(p.163)

- 민원실 운영의 자산 및 물품취득비(405-01/p.163)는 장애인 등의 이용이 가능하도록 휠체어를 탄 채로 접근이 가능한 필경대의 필요성이 인정됨.