제144회 울산광역시 북구의회 제2차 정례회 제15차 본회의

2013. 12. 19.(목) / 소회의실

○ 2013년도 제3회 일반․특별회계 세입․세출 추가경정예산안 검토보고서

(총 무 국)

울산광역시 북구의회

전문위원 공영옥

2013년도 제3회 일반‧특별회계 세입‧세출 추가경정예산안 검토보고

2013. 12. 6. 울산광역시 북구청장으로부터 제출된 의안번호 제306호, 2013년도 제3회 일반‧특별회계 세입‧세출 추가경정예산안 중 총무국 소관에 대한 검토 사항임.

Ⅰ. 일반회계

� 예산안 규모

○ 세  입                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (3회추경)	기정예산 (2회추경)	증 감
			금 액	비율(%)
총 무 국	82,033,782	79,154,448	2,879,334	3.6
총 무 과	185,618	184,658	960	0.5
주민참여과	1,227,150	1,203,470	23,680	1.9
회 계 과	1,145,527	413,527	732,000	177
문화체육과	5,281,423	5,248,123	33,300	0.6
도서관과	207,900	207,900	0	-
세 무 과	73,419,108	71,419,108	2,000,000	2.8
민원지적과	567,056	477,662	89,394	18.7

∙ 세입예산은 820억 3,378만 2천원으로 기정 예산액 791억 5,444만 8천원 보다 3.6%가 증가한 28억 7,933만 4천원이 증액 편성되었음.

∙ 주요 증감내역은

- 제12회 전국주민자치박람회 참가 지원(성립전) ---------- 15,000천원

- 주민자치센터 활성화 사업비 지원(성립전) ---------------- 10,000천원

- 부가가치세 매입세액 공제 --------------------------------------246,000천원

- 운동장 사용료 ------------------------------------------------------ 20,000천원

- 등록면허세 --------------------------------------------------------- 190,000천원

- 지방소득세 종업원분 ------------------------------------------ 2,350,000천원

- 공인중개사의업무및부동산거래신고에관한법률 위반과태료 -------- 84,059천원

을 각각 증액 편성하였으며,

- 국유재산 매각수입 --------------------------------------------- △33,000천원

- 지난년도 수입 -------------------------------------------------- △580,000천원

을 각각 감액 편성하였음.

○ 세  출                                              (단위: 천원)

구 분	추경예산 (3회추경)	기정예산 (2회추경)	증 감
			금 액	비율(%)
총 무 국	63,013,529	63,202,689	△189,160	△0.2
총 무 과	29,644,018	29,901,140	△257,122	△0.8
주민참여과	11,950,751	12,157,862	△207,111	△1.7
회 계 과	2,834,376	2,452,536	381,840	15.5
문화체육과	15,130,687	15,163,625	△32,938	△0.2
도서관과	2,106,518	2,097,325	9,193	0.4
세 무 과	780,135	797,834	△17,699	△2.2
민원지적과	567,044	632,367	△65,323	△10.3

∙ 세출예산은 630억 1,352만 9천원으로 기정 예산액 632억 268만 9천원 보다 0.2%가 감소한 1억 8,916만원이 감액 편성되었음.

∙ 주요 증감내역은

- 부조급여금 ----------------------------------------------------------- 16,690천원

- 구)염포동주민센터 문화레지던스 조성(성립전-특별교부금) ---- 400,000천원

- 2층 대회의실 커튼 교체 ----------------------------------------- 10,000천원

- 문화재 안내판 긴급보수(성립전) ------------------------------ 12,300천원

- 도서관 청사 조명등 보수 --------------------------------------- 25,000천원

을 각각 증액 편성하였으며,

- 교류협력 활성화 ------------------------------------------------ △19,177천원

- 직원자녀 보육수당 --------------------------------------------- △38,250천원

- 공무원 교육여비 ------------------------------------------------ △18,000천원

- 인건비(총무과) --------------------------------------------------- △43,852천원

- 자치리더 아카데미 운영----------------------------------------- △8,310천원

- 통장자녀장학금 -------------------------------------------------- △14,336천원

- 인력운영경비(동총괄) ---------------------------------------- △151,106천원

- 관용차량 유지 보수 -------------------------------------------- △15,000천원

- 지방세 부과징수 업무 보조 --------------------------------- △11,999천원

- 행정운영경비(민원지적과) ------------------------------------ △49,320천원

을 각각 감액 편성하였음.

� 검토의견

<총 무 과>

【세출】(p.89)

○ 각목 예산 절감 집행 잔액, 국시비 보조 사업, 법적인 경비를 예산에 반영하는 사항으로 검토의견 없음.

<주민참여과>

【세출】(p.103)

○ 각목 예산 절감 및 집행 잔액, 시도비 보조 사업으로 성립전 예산 행사 운영비를 예산에 반영하고, 세대공감창의놀이터 건립(3,253,367천원/p.305)은 건축공사 공정에 따른 사업기간 연장으로 명시 이월하는 사항으로 검토의견 없음.

<회 계 과>

【세입】

○ 시유재산 매각수입: 36,000천원(221-02/p.115)

○ 구유재산 매각수입: 83,000천원(221-03/p.115)

- 시유재산인 어물동 1030번지, 답 외 2필지 455㎡의 매각대금 264,754천원에 대한 귀속분과 공유재산인 어물동 942-12번지 도로 외 9필지 1,679㎡의 매각대금을 추가경정예산에 편성함.

○ 부가가치세 매입세액 공제: 246,000천원(228-09/p.115)

- 기타수입으로 「부가가치세법」에 매출 신고액 359,000천원 중, 지방자치단체가 체육시설 운영을 위해 지출한 금액의 부가가치세 국민체육센터 36,000천원, 오토밸리복지센터 70,000천원, 효문운동장 등 체육시설 136,000천원, 명촌문화센터 4,000천원을 공제하여 매출세액의 부가가치세를 납부하고 공제받은 금액을 세외수입으로 편성함.

【세출】

○ 구 염포동주민센터 문화레지던스 조성(성립전): 400,000천원(401-01/p.119)

- 문화레지던스를 통해 예술가 창작공간 지원 및 지역민의 문화 교육연계 프로그램 등을 운영하기 위하여 특별교부금으로 시설비 과목에 예산을 편성하고, 시기 미도래로 명시 이월함.

<참고> 문화레지던스 공간 구성

· 지상1층: 갤러리, 체험공간, 까페테리아, 기획공간

· 지상2층: 작가공간, 응접실, 스튜디오

· 옥상층: 야외테라스, 옥상공연장 등

○ 2층 대회의실 커텐 교체: 10,000천원(201-02/p.120)

- 시설장비유지비 과목으로 2층 대회의실 주무대 뒤에 커튼 교체를 위하여 예산을 편성함.

<문화체육과>

【세출】

○ 문화재 안내판 긴급보수(성립전): 12,300천원(201-02/p.129)

- 시지정 유형문화재 제6호인 어물동 마애여래좌상 및 제41호인 중산동 취락유적의 문화재 안내판이 탈색, 파손 등으로 훼손되어 문화재 안내판 신설 및 박상진의사 생가 입구에 휴관 및 관람 이외 시간에 방문한 방문객을 위한 관람안내판 설치를 위한 시비 보조사업으로 성립 전 예산을 편성함.

<도서관과>

【세출】

○ 도서관 청사 조명등 보수: 25,000천원(201-02/p.135)

- 농소3동 도서관 1층 자료실 조명 등 노후되어 LED 전등교체, 자동 승강 장치를 위하여 예산을 편성함.

<세 무 과>

【세입】

○ 세무과: 2,000,000천원(p.141)

- 등록면허세, 주민세, 지방소득세 부분에서 증가하고 지난년도 수입에서 감소하였으나, 시기와 변경사유가 적정함.

<참고>

<등록면허세 징수내역>                    (단위: 천원)

연도별	예 산 액	징 수 액	비 고
2013	4,070,000	3,723,847	‘13년 11월말 현재
2012	3,941,000	4,170,357
2011	3,755,000	4,299,268

<주민세 징수내역>                      (단위: 천원)

연도별	예 산 액	징 수 액	비 고
2013	1,140,000	1,134,261	‘13년 11월말 현재
2012	1,119,000	1,133,453
2011	1,026,000	1,042,678

<지방소득세 징수내역>                   (단위: 천원)

연도별	예 산 액	징 수 액	비 고
2013	17,935,000	17,666,794	‘13년 11월말 현재
2012	16,760,000	18,125,971
2011	16,770,000	17,338,832

<민원지적과>

【세입】

○ 공인중개사의업무및부동산거래신고에관한법률 위반 과태료: 84,059천원(228-03/p.151)

- 기타수입으로 ‘공인중개사의 업무 및 부동산 거래신고에 관한 법률 위반 과태료’ 수입 증액 편성하였으나 적정함.