의 안 번 호	470		제228회 제2차 정례회
			제2차 행정자치위원회
			2025. 12. 2.(화)

(제228회-행정자치위제2차부록)

2026년도 예산안 검토보고서

(기획예산실 ․ 경제문화국)

울산광역시 북구의회

전문위원 박인숙

의 안 번 호	470	【 2026년도 예산안 】 검 토 보 고 서

□ 의안제출

가. 제  출  일 : 2025. 11. 18.(화)

나. 제  출  자 : 북구청장

다. 위원회 회부일 : 2025. 11. 18.(화)

라. 위원회 심사일 : 2025. 12. 2.(화) ~ 12. 3.(수)

□ 제안이유

❍「지방자치법」제142조 및 「지방재정법」제44조의2에 따라 2026년도 본예산안(일반․특별회계)을 의회에 의결 받기 위함.

□ 근거법규

❍ 지방자치법 제142조(예산의 편성 및 의결)

❍ 울산광역시 북구의회 회의 규칙 제69조(예산안 심의)

기획예산실 소관

(1) 세입예산                                         (단위 : 천원, %)

구 분	2026년도 예 산 액	전 년 도 예 산 액	증 감
			금 액	비율
계	81,611,466	80,639,519	971,947	1.2
세외수입	85,843	83,373	2,470
지방교부세 등	16,130,000	16,130,000	0
조정교부금등	52,359,000	54,377,000	△2,018,000
보조금	36,623	49,146	△12,523
보전수입등및내부거래	13,000,000	10,000,000	3,000,000

▸ 세입예산은 816억 1,146만 6천원으로 전년도 예산액 806억 3,951만 9천원 보다 1.2%가 증가한 9억 7,194만 7천원이 증액 편성되었음.

(2) 세출예산                                         (단위 : 천원, %)

구 분	2026년도 예 산 액	전 년 도 예 산 액	증 감
			금 액	비율
계	4,072,874	5,079,017	△1,006,143	△19.8
지방행정 역량 강화	305,423	332,644	△27,221
건전재정 운용	3,098,208	3,046,291	51,917
감사업무추진	27,998	28,039	△41
긴급재정 운용	497,555	1,512,968	△1,015,413
행정운영경비	143,690	159,075	△15,385

▸ 세출예산은 40억 7,287만 4천원으로 전년도 예산액 50억 7,901만 7천원 보다 19.8%가 감소한 10억 614만 3천원이 감액 편성되었음.

(3) 주요 편성내역

1) 세입예산(p.89~p.90)

❍ 세외수입
	-	시설관리공단 공공예금 이자수입	:	39,000천원
	-	시설관리공단 일자리사업 지원금 등	:	30,000천원
❍ 지방교부세(종합부동산세(국세) 균형재원분)			:	16,130,000천원
❍ 조정교부등금(일반조정교부금)			:	52,359,000천원
❍ 시도비보조금등(기획조정실 소관, 사업체 조사․사회조사)			:	36,623천원
❍ 보전수입등및내부거래
	-	순세계잉여금	:	10,000,000천원
	-	통합재정안정화기금(통합계정) 예수금	:	3,000,000천원

2) 세출예산(p.93~p.103)

❍ 주요사업
	-	민선9기 구정목표 현판 등 교체	:	20,000천원
	-	적극행정 마일리지 운영 포상금	:	12,000천원
	-	통합지방재정시스템 운영 및 유지관리	:	79,393천원
	-	통합지방재정시스템 재해복구시스템 구축	:	49,022천원
	-	시민위원회 위원 주민참여예산 교육	:	13,000천원
	-	경영지원팀 운영 경상전출금	:	2,861,050천원
	-	일반예비비	:	397,555천원
	-	재해ㆍ재난목적예비비	:	100,000천원

□ 검토의견

【세입】

○ 통합재정안정화기금(통합계정) 예수금 : 3,000,000천원(722-01 / p.90)

- 2025. 5. 8. 제정한 「울산광역시 북구 통합재정안정화기금 설치 및 운용 조례」에 따라 ‘통합재정안정화기금(통합계정) 예수금’ 30억을 신규 편성하였는데, 편성의 필요성과 사용목적 및 향후 상환계획 등에 대한 설명이 요구됨.

【세출】

○ 민선9기 구정목표 현판 등 교체 : 20,000천원(201-01 / p.93)

- ‘민선9기 구정목표 현판 등 교체’ 비용 2,000만원을 편성하였는데, 교체대상 및 추진계획 등에 대한 설명이 요구됨.

	《참고 법령》
▣「울산광역시 북구 통합재정안정화기금 설치 및 운용 조례」 제3조(통합 계정의 재원과 용도) ① 통합 계정은 다음 각 호의 재원으로 조성한다. 1. 「지방재정법」 제9조의2에 따라 다른 회계 또는 기금으로부터 예탁받는 자금(이하 “예수금”이라 한다) 2. 다른 회계 또는 기금에 예탁한 자금의 원금 및 이자 수입 3. 통합기금 운용으로 발생하는 수익금 ② 통합 계정은 다음 각 호의 용도로 운용한다. 1. 다른 회계 및 기금으로의 예탁 2. 예수금 원금 및 이자 상환 3. 통합기금의 운용·관리에 필요한 경비 제4조(통합 계정의 예수·예탁 기간 등) ① 제3조에 따라 통합 계정에서 예수·예탁하는 자금의 약정 기간은 1년 이상으로 한다. 다만, 통합 계정의 운용상 불가피한 사유가 있는 경우에는 약정 기간이 끝나기 전이라도 이를 상환할 수 있다. ② 울산광역시 북구청장(이하 “구청장”이라 한다)은 국ㆍ공채 이자율 수준, 구 금고 이자율 등을 고려하여 예수ㆍ예탁에 대한 이자율을 정해야 한다. ▣「지방재정법」 제9조의2(회계ㆍ기금 간 여유재원의 예수ㆍ예탁) ① 지방자치단체의 장은 재정의 효율적 운용을 위하여 필요한 경우에는 다른 법률 또는 조례에도 불구하고 회계 및 기금의 목적 수행에 지장을 초래하지 아니하는 범위에서 회계와 기금 간, 회계 상호 간 그리고 기금 상호 간에 여유재원 또는 기금 예치금을 예탁하거나 예수하여 통합적으로 활용할 수 있다. 이 경우 그 내용을 예산 또는 기금운용계획에 반영하여야 한다. ② 제1항에 따른 여유재원의 예탁 및 예수와 기금 예치금의 예탁 및 예수는 「지방자치단체 기금관리기본법」 제16조에 따른 통합재정안정화기금의 통합 계정으로 운용하여야 한다. ▣「지방자치단체 기금관리기본법」 제16조(통합재정안정화기금의 설치ㆍ운용) ① 지방자치단체는 회계연도 간의 재정수입 불균형 등의 조정 및 재정의 안정적 운용 또는 각종 회계ㆍ기금 운용 상 여유재원 또는 예치금의 통합적 관리를 위하여 통합재정안정화기금(이하 “통합기금”이라 한다)을 설치할 수 있다. 통합기금은 통합 계정과 재정안정화 계정으로 구분하여 운용하여야 한다. ② 통합 계정은 다음 각 호의 재원으로 조성한다. 1. 「지방재정법」 제9조의2에 따라 다른 회계 또는 기금으로부터 예탁받는 자금(이하 이 조에서 “예수금”이라 한다) 2. 다른 회계 또는 기금에 예탁한 자금의 원금 및 이자 수입 3. 통합기금 운용으로 발생하는 수익금 ③ 통합 계정의 용도는 다음 각 호와 같다. 1. 다른 회계 및 기금으로의 예탁 2. 예수금 원금 및 이자 상환 3. 통합기금의 운용ㆍ관리에 필요한 경비

경제문화국 소관(일반회계)

1. 경제문화국 총괄

(1) 세입예산                                         (단위 : 천원, %)

구 분 부 서 별	2026년도 예 산 액	전 년 도 예 산 액	증 감
			금 액	비율
경제문화국	17,706,113	15,778,061	1,928,052	12.22
경제일자리과	2,599,663	2,557,488	42,175	1.65
미디어정보과	-	-	-	-
문 화 체 육 과	7,495,135	7,157,886	337,249	4.71
관 광 진 흥 과	1,946,750	514,250	1,432,500	278.56
농 수 산 과	5,664,565	5,548,437	116,128	2.09

▸ 세입예산은 177억 611만 3천원으로 전년도 예산액 157억 7,806만

1천원 보다 12.22%가 증가한 19억 2,805만 2천원이 증액 편성되었음.

(2) 세출예산                                         (단위 : 천원, %)

구 분 부 서 별	2026년도 예 산 액	전 년 도 예 산 액	증 감
			금 액	비율
경제문화국	41,713,636	41,222,762	490,874	1.19
경제일자리과	6,576,461	6,613,139	△36,678	△0.55
미디어정보과	2,123,871	2,123,131	740	0.03
문 화 체 육 과	16,522,755	17,809,704	△1,286,949	△7.23
관 광 진 흥 과	3,197,858	1,265,208	1,932,650	152.75
농 수 산 과	13,292,691	13,411,580	△118,889	△0.89

▸ 세출예산은 417억 1,363만 6천원으로 전년도 예산액 412억 2,276만 2천원 보다 1.19%가 증가한 4억 9,087만 4천원이 증액 편성되었음.

2. 부서별 검토

【 경제일자리과 】

(1) 세입예산                                        (단위 : 천원, %)

구 분	2026년도 예 산 액	전 년 도 예 산 액	증 감
			금 액	비율
계	2,599,663	2,557,488	42,175	1.65
세외수입	83,855	115,767	△31,912
보조금	2,355,840	2,441,721	△85,881
보건수입등및내부거래	159,968	0	159,968

(2) 세출예산                                          (단위 : 천원, %)

구 분	2026년도 예 산 액	전 년 도 예 산 액	증 감
			금 액	비율
계	6,576,461	6,613,139	△36,678	△0.55
지역경제의 지속적인 활성화	496,763	475,217	21,546
안정적인 에너지 관리	929,370	509,122	420,248
지역공동체 경제활성화	173,870	143,770	30,100
중소기업의 자립적 기반 구축	1,895,313	2,043,746	△148,433
청년정책 업무 추진	281,169	269,740	11,429
고용 촉진 및 안정	2,235,162	2,605,764	△370,602
행정운영경비	564,814	565,780	△966

(3) 주요 편성내역

1) 세입예산(p.111~p.112)

❍ 세외수입
	-	공설시장 사용료	:	71,900천원
	-	나눔햇빛발전소 전기 판매수익	:	10,000천원
❍ 국고보조금등
	-	산업통상부 소관(신재생에너지 융복합지원사업)	:	396,050천원
	-	고용노동부 소관(청년도전지원사업)	:	463,920천원
	-	지역균형발전특별회계보조금(마을기업 육성사업)	:	25,000천원

❍ 시도비보조금등
	-	행정안전부 소관(착한가격업소 인센티브 지원)	:	23,205천원
	-	산업통상부 소관(신재생에너지 융복합지원사업)	:	239,952천원
	-	기업투자국 소관(울산형 태양광 지원사업 등)	:	71,600천원
	-	기업투자국 소관(공공근로사업)	:	861,339천원
	-	기업투자국 소관(지역공동체 일자리 사업)	:	134,334천원
	-	행정국 소관(마을공동체 활성화 구군공모사업)	:	20,000천원
❍ 보전수입등및내부거래
	-	원자력발전지역자원시설세 특별회계 전입금 (신재생에너지 융복합지원사업)	:	159,968천원

❍ 주요사업
	-	울산 북구 소상공인 민원지원 콜센터 운영【신규】	:	40,000천원
	-	소상공인 경영안정자금 이차보전금	:	316,667천원
	-	소상공인 경영안정자금 지원	:	20,000천원
	-	착한가격업소 인센티브 지원	:	33,150천원
	-	울산형 태양광 주택지원사업	:	111,600천원
	-	신재생에너지 융복합지원사업(공모)	:	795,970천원
	-	마을기업 육성사업	:	50,000천원
	-	소통하는 마을만들기 공모사업	:	92,000천원
	-	공동체 마을만들기 교육 위탁용역	:	20,000천원
	-	중소기업 성장 지원사업	:	500,000천원
	-	중소기업 경영안정자금 이차보전금	:	1,020,000천원
	-	중소기업 경영안정자금 지원	:	34,000천원
	-	투자유치 지원(협약융자금 이차보전금 등)	:	50,000천원
	-	비정규직 노동자지원센터 운영	:	150,587천원
	-	노동역사관 운영	:	98,862천원
	-	청년의 날 기념행사 추진	:	12,000천원
	-	청년 소셜 리빙랩 공모사업	:	10,000천원
	-	청년창업지원센터 운영	:	184,610천원
	-	청년거점공간 운영	:	60,483천원
	-	취업 준비청년 일드림 패키지 지원	:	55,906천원
	-	공공 대학생 아르바이트 인건비	:	72,300천원
	-	청년도전지원사업	:	527,920천원
	-	일자리종합지원센터 운영	:	24,573천원
	-	공공근로사업	:	1,230,483천원
	-	지역공동체 일자리사업(전환사업)	:	179,112천원
	-	퇴직자지원센터 운영	:	41,303천원
	-	사회공헌활동 지원사업(전환사업)	:	73,565천원
	-	거주 외국인 근로자 지원사업	:	30,000천원

2) 세출예산(p.115~p.136)

□ 검토의견

【세입】

○ 지역특화 청년사업 : 15,000천원(511-01 / p.111)

-  ‘지역특화 청년사업’은 청년센터가 지역청년의 수요와 특성에 맞는 지역특화 프로그램을 직접 기획·운영하여, 지역 내 청년의 삶의 질 향상 및 청년정책 발전에 기여하기 위해 추진하는 사업으로 국고보조금 1,500만원을 편성하였는데, 구체적 사업내용 및 추진계획에 대한 설명이 요구됨.

【세출】

○ 울산 북구 소상공인 민원지원 콜센터 운영 : 40,000천원(307-03 / p.116)

- ‘울산 북구 소상공인 민원지원 콜센터 운영’ 사업비 4,000만원을 신규 편성하였는데, 본 사업에 대한 상세한 설명과 운영비 편성기준 등에 대한 설명이 요구됨.

【 미디어정보과 】

(1) 세입예산 : 해당사항 없음

(2) 세출예산                                         (단위 : 천원, %)

구 분	2026년도 예 산 액	전 년 도 예 산 액	증 감
			금 액	비율
계	2,123,871	2,123,131	740	0.03
구정홍보 역량 강화	563,218	593,000	△29,782
정보통신 기반 구축	1,274,447	1,236,845	37,602
행정운영경비	286,206	293,286	△7,080

(3) 주요 편성내역

1) 세출예산(p.141~p.151)

❍ 주요사업
	-	뉴스콘텐츠 스크랩	:	28,644천원
	-	통신사 정보이용 시스템 이용료	:	64,000천원
	-	다양한 매체를 활용한 구정 홍보(TV, 라디오ㆍ생중계 방송 등)	:	210,400천원
	-	다중이용시설 등 북구 이미지 광고	:	20,000천원
	-	구정동영상 뉴스 제작	:	22,000천원
	-	미디어보드(KTX, 공동주택 등) 홍보	:	11,880천원
	-	SNS 채널 운영	:	45,000천원
	-	유튜브 채널 운영	:	45,000천원
	-	SNS 서포터즈 원고료	:	20,400천원
	-	대표 홈페이지 개편【신규】	:	21,720천원
	-	차세대 지방행정공통시스템 구축【신규】	:	40,210천원
	-	업무용 전산장비 구입(PC, 모니터)	:	120,080천원
	-	대회의실 방송시스템 교체【신규】	:	10,382천원
	-	IP 전화기 구입	:	25,000천원
	-	주민참여예산 제안사업(달천철장 공공와이파이 구축)	:	30,000천원
	-	공공요금 및 제세(전화, 인터넷, 공공 와이파이 회선 사용료 등)	:	266,664천원

□ 검토의견

【세출】

○ 2026년 지자체 정보보안 역량강화 사업 위탁 : 23,374천원(308-13 / p.147)

- ‘2026년 지자체 정보보안 역량강화 사업 위탁’ 사업비 2,337만 4천원을 편성하였는데, 사업의 필요성 등 사업 개요에 대한 설명이 요구됨.

○ 차세대 지방행정공통시스템 구축 : 41,005천원

• 한국지역정보개발원 위탁 관리비 : 795천원(308-13 / p.147)

• 공동인프라(HW, 상용SW) 구축 : 40,210천원(403-02 / p.147)

- 차세대 지방행정공통시스템 구축을 위해 ‘한국지역정보개발원 위탁 관리비’ 79만 5천원, ‘공동인프라(HW, 상용SW) 구축’ 사업비 4,021만원 편성과 관련하여, 본 사업의 필요성 및 사업내용에 대한 설명이 요구됨.

○ 공공와이파이 긴급 유지보수 : 5,000천원(201-02 / p.148)

공공와이파이 회선료 : 36,684천원(201-02 / p.149)

- ‘공공와이파이 긴급 유지보수’ 500만원을 신규 편성하고, ‘공공와이파이 회선료’를 전년도 예산액 2,538만원 대비 1,130만 4천원을 증액한 3,668만 4천원을 편성하였는데, 긴급 유지보수비 편성의 필요성과 공공와이파이 현황 및 회선료 증액에 대한 상세한 설명이 요구됨.

경제문화국 소관 (특별회계)

【경제일자리과 : 발전소주변지역지원사업특별회계】

(1) 세입예산                                         (단위 : 천원, %)

구 분	2026년도 예 산 액	전 년 도 예 산 액	증 감
			금 액	비율
계	59,800	52,400	7,400	14.12
보조금	59,800	52,400	7,400

▸ 세입예산은 5,980만원으로 전년도 예산액 5,240만원 보다 14.12% 증가한 740만원이 증액 편성되었음.

(2) 세출예산                                         (단위 : 천원, %)

구 분	2026년도 예 산 액	전 년 도 예 산 액	증 감
			금 액	비율
계	59,800	52,400	7,400	14.12
안정적인 에너지 관리	59,800	52,400	7,400

▸ 세출예산은 5,980만원으로 전년도 예산액 5,240만원 보다 14.12% 증가한 740만원이 증액 편성되었음.

(3) 주요 편성내역

1) 세입예산 주요 편성내역(p.892)

❍ 국고보조금등
	-	코스포영남파워(주) 기본지원금	:	22,000천원
	-	울산화력본부 기본지원금	:	16,000천원
	-	경주풍력발전(주) 기본지원금	:	8,100천원
	-	케이피이 그린에너지(주) 기본지원금	:	13,700천원

2) 세출예산 주요 편성내역(p.895~p.896)

❍ 발전소주변지역 공공사회복지 기본지원사업
	-	양정동 오치골 맨발산책로 수목식재(공원녹지과)	:	22,000천원
	-	염포동 북구 성내3길 16 포장공사(건설과)	:	16,000천원
	-	강동동 화암 및 황토전 경로당 마을방송장비 정비(노인장애인과)	:	8,100천원
	-	송정동 2026년 폭염대비 그늘막 설치(안전총괄과)	:	6,900천원
	-	염포동 성내경로당 보수공사(노인장애인과)	:	6,800천원

□ 검토의견

○ 본 특별회계는 코스포영남파워 등 4개의 발전소 운영에 따른 지원금을 운용하는 것으로, 2026년도 세입규모는 5,980만원임.

각 발전소의 기본지원금에 대해서는 발전소 반경 5km내 주변지역 해당동의 공공사업을 위한 세출예산을 편성한 것으로 특별한 검토의견은 없음.

의 안 번 호	471		제228회 제2차 정례회
			제2차 행정자치위원회
			2025. 12. 2.(화)

2026년도 기금운용계획안 검토보고서

울산광역시 북구의회

전문위원 박인숙

의 안 번 호	471	【 2026년도 기금운용계획안 】 검 토 보 고 서

□ 의안제출

가. 제  출  일 : 2025. 11. 18.(화)

나. 제  출  자 : 북구청장

다. 위원회 회부일 : 2025. 11. 18.(화)

라. 위원회 심사일 : 2025. 12. 2.(화) ~ 12. 5.(금)

□ 제안이유

❍「지방자치단체 기금관리기본법」제8조에 따라 2026년도 기금운용계획안을 의회에 제출하여 의결을 받고자 함.

□ 근거법규

❍ 지방자치단체 기금관리기본법 제8조(기금운용계획 및 결산)

행정자치위원회 소관 기금 총괄

□ 기금현황

기 금 명	설치년도	설치근거	설치목적	소관부서
통합재정 안정화기금 (통합계정)	2025	지방재정법 제9조의2, 지방자치단체 기금관리기본법 제16조, 울산광역시 북구 통합재정안정화기금 설치 및 운용 조례	회계연도 간 재정수입 불균형 조정 및 재원의 효율적 활용	기획예산실
문 화 진흥기금	2013	지역문화진흥법 제22조제1항, 울산광역시 북구 문화진흥기금 설치 및 운용 조례	지역문화 진흥산업 및 활동 지원을 위한 재원 조성	문화체육과
남북교류 협력기금	2013	울산광역시 북구 남북교류협력에 관한 조례	남북교류협력 및 통일정책의 원활한 추진을 위한 재원 충당	주민자치과
공유재산 관리기금	2021	울산광역시 북구 공유재산관리기금 설치 및 운용 조례	공유재산의 원활한 수급과 개발 등 공유재산의 효용을 높이기 위한 재원 조성	회 계 과
고향사랑 기 금	2023	울산광역시 북구 고향사랑기부금 모금 및 운용에 관한 조례	고향사랑기부금의 효율적인 관리와 운용	세무1과

□ 기금운용계획 총괄표                        (단위 : 천원)

기금명	수 입 계 획					지 출 계 획
	계	예치금 회 수	예수금	이자 수입	기타 수입	계	비융자성 사업비	예탁금	예치금
합 계	11,329,825	6,825,838	4,009,887	184,100	310,000	11,329,825	2,060,780	7,009,887	2,259,158
통합재정안정화기금(통합계정)	4,009,887	0	4,009,887	0	0	4,009,887	0	3,000,000	1,009,887
문화진흥기금	1,059,887	1,029,819	0	30,068	0	1,059,887	50,000	1,009,887	0
남북교류협력기금	243,329	237,177	0	6,152	0	243,329	15,000	0	228,329
공유재산관리기금	5,501,279	5,198,199	0	143,080	160,000	5,501,279	1,973,280	3,000,000	527,999
고향사랑기금	515,443	360,643	0	4,800	150,000	515,443	22,500	0	492,943

❍  2026년 행정자치위원회 기금운용계획은 통합재정안정화기금(통합계정) 등 5개 기금, 113억 2,982만 5천원임.

❍  수입내역은 예치금 회수액 68억 2,583만 8천원, 예수금 40억 988만 7천원, 이자수입 1억 8,410만 4천원, 기타수입이 3억 1천만원임.

❍  지출내역은 비융자성 사업비 20억 6,078만원, 예탁금 70억 988만 7천원, 예치금 22억 5,915만 8천원임.

□ 기금조성 규모                              (단위 : 천원)

기 금 명	2025년도 말 조성액ⓐ	2026년도 기금운용계획		2026년도 말 조성액 ⓓ=ⓐ+ⓑ-ⓒ	증 감 ⓔ=ⓓ-ⓐ
		수입ⓑ	지출ⓒ
합 계	6,825,838	4,503,987	2,060,780	9,269,045	2,443,207
통합재정안정화기금 (통합계정)	0	4,009,887	0	4,009,887	4,009,887
문화진흥기금	1,029,819	30,068	50,000	1,009,887	△19,932
남북교류협력기금	237,177	6,152	15,000	228,329	△8,848
공유재산관리기금	5,198,199	303,080	1,973,280	3,527,999	△1,670,200
고향사랑기금	360,643	154,800	22,500	492,943	132,300

❍ 기금조성 규모는 2025년도 말 68억 2,583만 8천원으로,

2026년도 기금운용계획의 수입 45억 398만 7천원, 지출 20억 6,078만원,  2026년도 말 92억 6,904만 5천원 조성 규모로 계획됨.

기금별 검토

【 통합재정안정화기금(통합계정) 】            - 기획예산실

가. 기금조성 개요

❍ 목    적 : 회계연도 간 재정수입 불균형 조정 및 재원의 효율적 활용

❍ 근    거 :「지방재정법」제9조의2, 「지방자치단체 기금관리기본법」제16조,「울산광역시 북구 통합재정안정화기금 설치 및 운용 조례」

❍ 재원조성 : 다른 회계, 기금으로부터의 예수금, 예탁금 원금 및 이자수입 등

❍ 지원기준 : 울산광역시 북구 통합재정안정화기금 설치 및 운용 조례 제3조 내 용도에 따름

❍ 지원대상 : 일반회계, 기타 특별회계, 기금

나. 기금조성 현황                                     (단위 : 천원)

2025년도말 조성액(1)	2026년도 조성계획(2)			2026년도말 조성액(1+2)
	수입	지출	증 감(-)
0	4,009,887	0	4,009,887	4,009,887

다. 수입계획                                       (단위 : 천원/%)

구 분	수입액	전년도수입액	증감(-)	증감율(%)
계	4,009,887	0	4,009,887	-
예수금 수입	4,009,887	0	4,009,887

❍ 수입은 40억 988만 7천원이며, 주요내역은 예수금수입임.

라. 지출계획                                   (단위 : 천원/%)

구 분	지출액	전년도지출액	증감(-)	증감율
계	4,009,887	0	4,009,887	-
예탁금	3,000,000	0	3,000,000
예치금	1,009,887	0	1,009,887

❍ 지출은 40억 988만 7천원이며, 주요내역은 예탁금 30억, 예치금 10억 988만 7천원임.

□ 검토의견(p11~17)

○ 본 기금은 회계연도 간 재정수입 불균형 조정 및 재원의 효율적 활용을 위하여 2025년 「울산광역시 북구 통합재정안정화기금 설치 및 운용 조례」제정에 따라 설치된 기금으로 ‘통합재정안정화기금(통합계정)’임.

- 수입계획(p.14)으로 문화진흥기금 10억 988만 7천원, 공유재산관리기금 30억원 등 예수금 수입 40억 988만 7천원임.

- 지출계획(p.15)으로 여유자금 10억 988만 7천원을 일반예치금으로 적립하고, 30억은 일반회계로 예탁하였음.

- 기금의 설치목적에 따라 동일 회계연도 내에서 재원을 효율적으로 활용하기 위해 문화진흥기금, 공유재산관리기금의 여유자금을 통합재정안정화기금(통합계정)으로 관리하고, 그 중 30억을 일반회계로 예탁한 사항으로 통합재정안정화기금(통합계정) 운용에 관한 전반적인 설명이 요구됨.